关于阳谷县2015年预算执行情况和2016年预算草案的报 …

2015年，在县委的正确领导和县人大的监督支持下，我县财政部门认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神，结合开展三严三实专题教育，不断加大组织收入力度，加强重点支出保障，统筹做好转方式、调结构、惠民生、促改革等工作，财政经济保持平稳发展，预算执行情况较好。2015年，全县一般公共预算收入完成12.34亿元，突破12亿元大关，完成年度预算的100.01%，同比增加1.22亿元，增长11.01%。其中，税收收入完成9.53亿元，同比增加0.76亿元，增长8.66%，税收收入占公共预算收入的比重为77.26%。各征收部门收入完成情况是：国税部门县级收入完成2.08亿元，增加0.1亿元，增长5%，完成年度预算的91.3%；地税部门县级收入完成7.91亿元，增加0.92亿元，增长13.18%，完成年度预算的100.4%；财政部门县级收入完成2.35亿元，增加0.2亿元，增长9.49%，完成年度预算的107.66%。2015年，全县政府性基金预算收入完成5.05亿元，完成年度预算的127.42%，比上年减少2.04亿元，下降28.8%，主要是部分项目转列一般公共预算，同时由于房地产状况持续下行，土地成交量下降，土地出让金下滑；全县政府性基金预算支出完成5.81亿元，完成年度预算的106.06%，比上年减少1.45亿元，下降19.98%。由于各乡镇无政府性基金收入，上述收支全部为县本级收支。2015年，全县社会保险基金预算收入完成12.21亿元，完成年度预算的104.83%，比上年增加1.76亿元，增长16.88%，其中：社会保险费收入7.76亿元，财政补贴收入4.04亿元，增值利息、滞纳金、转移收入等0.41亿元；全县社会保险基金预算支出完成10.91亿元，完成年度预算的105.49%，比上年增加1.78亿元，增长19.53%，其中：社会保险待遇支出10.11亿元，上解支出、转移支出、丧葬抚恤等支出0.8亿元。当年收支结余1.3亿元，年末滚存结余7.42亿元。由于各乡镇无社会保险基金收入，上述收支全部为县本级收支。受各项因素制约，我县国有企业数量少、规模小，并且受经济下行压力等因素影响，我县国有企业处于亏损状态，没有上缴利润收入。所以，我县不需要编制国有资本经营预算。各位代表，过去的一年，在县人大依法监督和县政协大力支持下，财政部门按照县委决策部署，全面落实县人大有关决议，创造性地开展工作，较好地完成了各项目标任务。在预算执行中，主要把握了以下五个方面：（一）主动适应新常态，多措并举做大财政蛋糕。以组织收入为中心，全力以赴抓好征管。2015年，经济下行压力持续加大，部分企业减收，为确保财政收入持续增长，一是明确目标任务。做好财源调研和摸底工作，制定阶段收入目标任务，层层分解到各征收部门。二是认真预测分析。加强经济运行分析和收入调度，加强对重点税源、重点税种的动态监控和分析预测，及时掌握税源、税收、税负动态变化情况。三是加强综合治税。积极推进联合办税，提升税源监控质效，加大对新农村建设、公益设施占地等项目的税收清收。四是抓大不放小。不放松对零星税源的管理，加强检查监管，努力做到应收尽收。五是强化非税收入征管。严格执行收支两条线，加强收费票据管理，确保非税收入及时入库。六是抓住一区一圈一带发展战略的三重叠加区位优势，筑巢引凤，加大招商引资力度，积极培育新增重点税源和新的税收增长点，增强财政增收后劲。在各征管部门的共同努力下，全县一般公共预算收入完成12.34亿元，同比增长11.01%，继续保持了较大幅度地增长。（二）加大投入优环境，充分释放支持发展效应。以增财源促发展为重要任务，不断加大工作力度。充分发挥财政政策和财政资金的双轮驱动作用，大力推进转方式调结构，促进了经济社会又好又快发展。一是全力支持重点项目建设。整合资金3.3亿元用于城乡道路、管网等基础设施建设，筹集资金3.45亿元用于棚户区改造和城南水资源配置工程建设。二是推进转方式调结构。投入资金5720万元，用于节能减排、大气污染防治、资源节约重大项目建设，着力支持产业结构调整和优化升级。拨付金融机构补贴和小额贷款贴息资金1854万元，撬动金融资本加大信贷投入。充分发挥过桥资金的积极作用，累计为企业提供临时性资金支持9.8亿元，缓解了企业融资难题。三是加大向上争取。抓住上级打造中原经济区、省会城市群经济圈以及山东西部新的经济隆起带的重大政策机遇，积极争取上级支持。2015年，共争取上级转移支付和各类专项资金20.67亿元，比上年增长20%，为经济社会发展提供了稳固的财力保障。四是推进简政放权。全面落实出口退税等结构性减税优惠政策，切实减轻企业税费负担。清理规范税收等优惠政策和行政事业性收费，2015年取消、停征、免征行政事业性收费32项，比上年减收1.05亿元，为经济发展创造了良好的财税政策环境。在重要交通路口设置全县企业纳税排行榜，对纳税50强企业进行大力宣传，提升纳税人的荣誉感。（三）以人为本保民生，全面持续增进人民福祉。以保障改善民生为重点，支持力度不断增强。以深入开展三严三实专题教育为契机，大力压缩一般性支出，集中财力投向教育、医疗、社保等民生领域，做大切好民生蛋糕。2015年，民生事业投入22.1亿元。一是教育支出完成6.67亿元，主要用于进一步加强农村校舍等基础设施的建设和对贫困寄宿学生的生活补助；二是农林水支出完成5.18亿元，主要用于各项支农、惠农资金以及村级组织运转经费，围绕着农民增收、涉农产业振兴、农村基层组织建设这三点，谱写出了惠农春雨润乡村的新篇章；三是社会保障和就业支出完成3.75亿元，主要用于完善城乡居民基本养老服务体系建设、机关事业单位养老保险制度改革、农村低保等各类社会保障性事业等；四是医疗卫生与计划生育支出完成4.59亿元，主要用于加快推进基本公共卫生服务体系建设，贯彻落实新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险等制度改革，全面提高基本公共卫生服务水平；五是积极落实各项惠农政策，共拨付农业支持保护补贴、种粮大户和种粮家庭农场补贴、棉花目标价格改革补贴、黄标车提前淘汰补贴、农机购置补贴等各类补贴资金1.24亿元。更加注重精准扶贫，实施了大棚蔬菜种植、生物燃料加工、光伏发电等项目，带动2000余户贫困户脱贫。同时，再次提高行政事业人员津贴补贴标准，全面落实国家增资政策，全县行政事业人员人均增资1177元。各项惠民政策的深入实施，有力提高了人民群众的幸福指数。（四）凝心聚力谋创新，不断深化财税体制改革。以改革创新为动力，财税体制改革进一步深入。一是进一步完善部门预算编制。按照全口径管理要求，将所有政府收支全部纳入预算，各项支出按经济性质和具体用途准确真实纳入年度预算，提高了预算编制的完整性，切实增强了预算执行的约束力。二是全面公开财政预算信息。按照上级部门的统一部署和要求，2015年，在全县67个预算部门中，全面推行了财政信息公开，除3个涉密单位外，全县共有64个单位已将财政预决算和三公经费预决算向社会进行了公布，占比达100%。三是大力推广政府与社会资本合作（PPP）模式。不断拓宽融资渠道，加强政府和社会资本合作的投融资模式探索，采取灵活多样的运作形式，在环境卫生、园林绿化、城市建设及交通领域大力推动PPP模式推广，让社会资本更多地参与到基础设施建设中。采取PPP模式建设三中新校，采取政府与社会资本合作模式推进城区公交和园林绿化事业发展，取得了良好的经济效益和社会效益。四是深化公务卡制度改革。2015年上半年，所有县级预算单位实现了公务卡支付业务，办理公务卡430张，实现刷卡3361笔，金额1146.4万元，现金支付结算进一步减少，预算单位公务卡支付观念日渐形成。（五）提升绩效重监管，扎紧筑牢财政管理机制。以制度建设为抓手，财政规范化管理体系不断完善。一是完善政府采购监管体系。科学制定集中采购目录和限额标准，全面公开政府采购信息，继续扩大采购范围和规模。2015年完成采购项目458个，实现采购额11.26亿元，比采购预算节支1.2亿元，平均节支率9.62%。二是积极盘活财政存量资金。从加快预算支出进度、全面清理财政专户和财政暂付款、加强结余结转资金和暂存款、暂付款管理等方面入手，着力盘活财政存量资金，有效提高财政资金利用率，最大限度地发挥财政资金使用效益。三是加大财政监督检查力度。积极发挥财政监督职能，开展了专项资金、会计信息质量、三公经费重点检查，同时积极做好涉农资金专项整治行动，严格整饬财经纪律，确保各项规章制度贯彻落实到位，充分发挥财政资金的使用效益。四是完善财政管理制度体系。起草《阳谷县县级财政专项资金管理暂行办法》、《阳谷县财政投资评审管理暂行办法》，出台《阳谷县乡镇政府采购管理办法（暂行）》、《关于进一步加强部门财务管理的通知》、《阳谷县党政机关会议定点管理实施方案》等规定，从专项资金管理、财政投资评审、部门财务管理、机关会议管理等多方面入手健全制度建设，财政管理制度的笼子扎的更严、更实。各位代表，当前全县财政运行状况总体良好，但也面临一些矛盾和问题，突出表现在：财政收入方面，一方面受外需低迷、内需不足、企业要素成本上升等因素影响，经济增速回落，财政收入增长放缓。另一方面，政策性减收因素较多。全面落实企业减免税政策会相应减少地方税收，政府简政放权改革将进一步减少非税收入，下一步财政增收空间会逐渐压缩；同时2016年营改增将在建筑业、房地产业、金融业、生活服务业四大领域全面铺开，会进一步加大我县的征收压力。财政支出方面，城镇居民医疗保险等有关民生政策继续提标、扩面，政府性债务还本付息和城建工程款数额逐年加大，养老保险制度并轨继续增支，各项支出呈刚性增长、居高不下，新增财力远远不能满足新增刚性支出需求，财政资金调度和收支平衡压力依然较大。对于这些问题，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。2016年是实施十三五规划的开局之年，是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年。总的看，全县经济社会持续健康发展的基本局面没有改变，这将为财政健康运行奠定较好基础。根据县委十二届八次全会和全县经济工作会议精神，2016年全县预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神，适应经济发展新常态，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策，统筹财政资金，着力支持转方式、调结构、促发展；优化支出结构，严控一般性支出，重点保障民生事业发展和重点领域改革；深化财税体制改革，健全预算管理制度，加强地方政府性债务管理；加快内部控制建设，严肃财经纪律，提高经济社会发展的质量和效益，为建设富强、美丽、幸福新阳谷提供有力保障。根据上述指导思想，综合考虑经济发展和全县十三五规划财政收入目标，本着统筹兼顾、积极稳妥、留有余地的原则，充分考虑各种收支增减因素，编制了2016年全县预算草案。2016年全县一般公共预算收入安排13.45亿元，比上年增加1.11亿元，增长9.01%。其中：国税部门收入安排2.29亿元，增长10%；地税部门收入安排8.32亿元，增长5.17%；财政部门收入安排2.84亿元，增长21.09%。上述收入，加税收返还、转移支付补助、上级专款及上年结转收入等20.56亿元，减上解上级支出等1.45亿元，全县可供安排支出的收入为32.56亿元。2016年全县政府性基金预算收入安排4.54亿元，比上年减少0.51亿元，下降10.07%。主要是部分项目转列一般公共预算，同时由于房地产市场状况持续下行，土地成交量下降，土地出让金下滑。上述收入，加上年结转、上级补助1.05亿元，可安排的收入总量为5.59亿元。全县政府性基金预算支出相应安排5.59亿元，比上年减少0.22亿元，下降3.85%。由于各乡镇无政府性基金收入，上述收支全部为县本级收支。2016年全县社会保险基金预算收入安排13.71亿元，比上年增加1. 5亿元，增长12.35%。其中：社会保险费收入8.34亿元，财政补贴收入4.86亿元，增值利息、滞纳金、转移收入等0.51亿元。全县社会保险基金预算支出安排12.07亿元，比上年增加1.16亿元，增长10.66%。其中：社会保险待遇支出11.4亿元，上解支出、转移支出、丧葬抚恤等支出0.67亿元。当年收支结余1.64亿元，年末滚存结余9.06亿元。由于各乡镇无社会保险基金收入，上述收支全部为县本级收支。以上预算安排的具体情况详见《阳谷县2015年预算执行情况和2016年预算草案》。根据《预算法》第五十四条规定，在本草案经本次大会批准前，截至2月1日，县级安排支出1.27亿元，主要是参照上年同期预算支出数额必须支付的本年度县级部门基本支出。（一）依法加强征管，确保完成收入目标任务。牢牢把握住收入征管这个中心，积极组织财政收入，深挖收入增长潜力，做好企业经济运行、重点税源和预算执行分析，摸清底数，增强收入组织工作的主动性。分解落实各征收部门工作责任，细化征收任务，按照时间节点以月保季、以季保年，增强收入组织工作的科学性。积极协调税务部门在加强重点行业、重点企业、重点税种税收征管的同时，全面清理规范税收等优惠政策，从严规范政策管理，构建税收等优惠政策长效管理机制。注重加强地方税种的征收，防止跑、冒、滴、漏。深化非税收入收支两条线管理，实现应收尽收。（二）释放政策效应，着力提升经济发展效益。充分释放财政政策和资金在支持经济社会发展上的政策效应，继续加大向上争取资金力度，优化整合财政资源，更加注重提高经济发展的质量和效益。一是推进经济增长方式转变。支持新型工业化，着力深化科技创新，推动传统产业优化升级。支持壮大支柱产业，精心培植中小产业，支持现代服务业发展，推动实施互联网+和大众创业、万众创新。二是深化政银企合作，抓好投融资平台运营管理，加强金融机构与企业对接，加大对农村金融支持，补齐金融经济发展短板。三是认真落实结构性减税政策，进一步推动简政放权，清理和规范行政事业性收费，全面做好稳增长、调结构、促改革、惠民生等各项工作。（三）优化支出结构，推进民生保障机制建设。着力调整和优化支出结构，优先保障工资性支出、民生支出。全面落实各项政策，着力支持实施机关事业单位养老保险金并轨，做好公务用车改革工作。继续坚持新增财力向民生事业倾斜，全力办好民生实事。支持教育优先战略，巩固农村义务教育经费保障机制，完善家庭经济困难学生资助政策体系。支持以创业带动就业，继续开展农民培训，做好高校毕业生和农民工等重点群体就业工作。健全社会保障体系，加快社会化养老服务行业健康发展，做好公立医院改革试点工作，做好城镇居民基本医疗保险与新型农村合作医疗保险的全面统筹。积极支持农业农村发展，落实好各项惠农补贴政策，全面做好三农工作。加强专项资金的统筹使用，加大县级资金投入，着力实施精准扶贫，坚决打赢扶贫攻坚战。加强保障性安居工程建设，继续实施农村贫困家庭危房改造工程，为更多的困难群众解决住房难的问题。支持公共文化设施免费开放和农村文化工程，更好地满足群众日益增长的精神文化生活需求。（四）强化财政管理，不断提高科学理财水平。一是强化财政支出管理。统筹财政资金使用，不断加快支出进度。深入贯彻厉行节约有关规定，严控一般性支出，集中财力保障重点项目、民生事业以及经济社会发展重点领域资金需要，着力提升财政资金使用效益。二是积极盘活存量资金。实行更严格的结余结转资金清理收回机制，将沉淀资金统筹用于民生改善、公共服务和基础设施等社会事业重点领域支出，逐步完善盘活财政存量资金工作长效机制。三是加强地方政府性债务管理。严格债务规模控制和预算管理，妥善处理存量债务，确保债务余额只减不增，控制和化解政府性债务风险。四是强化财政监管职能。树立大监督理念，健全资金分配和监管并重、所有政府性资金和财政运行全过程全覆盖的财政监督体系，充分发挥财政投资评审职能，完善对政府投资项目的绩效评审及预决算评审机制。（五）深化财税改革，加快建立现代财政制度。一是深化预算管理改革。完善全口径政府预算体系，继续推进预决算信息公开，加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度，推进民主理财、阳光理财。二是创新资金使用方式。积极探索新形势下投融资模式，继续加大政府与社会资本合作（PPP）模式推广，撬动更多社会资本。稳步推进政府向社会购买服务，加快构建多元参与、形式多样的政府购买服务格局。三是推进税收体制改革。稳步扩大营改增范围，减轻企业发展负担，促进经济结构调整。加强税式支出管理，营造良好的税收秩序。加强非税收入管理，强化财政票据电子化管理，继续清理和规范行政事业性收费。四是推进行政事业单位内控制度建设，对财务管理的风险做到事前防范、事中控制、事后监督和纠正，切实提高行政事业单位内部管理水平。各位代表，2016年全县财政改革发展任务光荣而艰巨。我们将认真落实本次大会决议，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的指导和监督，虚心听取县政协的意见和建议，进一步转变作风，开拓进取，扎实工作，确保圆满完成财政预算任务，努力开创财政工作新局面，为加快建设富强、美丽、幸福新阳谷做出新的更大贡献！